老师，我想要问下，现在做汇算清缴有两个问题，一是去年12月份的时候有一笔业务，为了不预交企业所得税，多结转了成本，现在要怎么调账呢？是直接调增还是改12月份的账呢？二是公司的房子出租，需要结转成本吗？原先是做到管理费用里面了，这个要怎么改呢？#出纳#

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老师不需要付的应付账款，是要计入营业外收入吗？那么汇算清缴的时候，是需要计入应纳税所得额，对不对？#商业#

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老师，总公司和分公司都是亏损状态 这个企业汇算清缴怎么申报#物业#

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老师，有40万的暂估成本发票没有收回来，我要是调账怎么调？汇算清缴我调整在105000表里第30行，但是提示有风险#出纳#

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汇算清缴时，固定资产调整五十万，会有问题么#出纳#

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所得税汇算清缴中，12月计提的第四季度所得税填入营业外支出吗？#房地产#

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现在申报23年的汇算清缴，因23年有公司注销收不回款，我们已计入营业外支出，申报的时候是否需要做纳税调整？#出纳#

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老师，我们公司23年前半年代理记账做的#出纳#

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你好老师，我们公司去年2季度预缴企业所得税，汇算清缴后是亏损有退税，但我们不想申请退想放弃退税，后来专管员说不能放弃退税，说是让我把账调平，我该怎么调呢？#商业#

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你好老师，我们公司去年2季度预缴企业所得税，汇算清缴后是亏损有退税，但我们不想申请退想放弃退税，后来专管员说不能放弃退税，说是让我把账调平，我该怎么调呢？#出纳#

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您看我的账，这是我前任会计申报的2022年度汇算清缴，您知道这个753940.65是怎么来的吗？200万又是怎么来的？#房地产#

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请问，我在看2022年度的汇算清缴时，这张表我看是不是填错了？645087.13也应该写在最后一列“当年可结转以后年度弥补的亏损额”吧？那右下角那个数是不是也错了？#房地产#

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老师，帮我看一下，汇算清缴暂估成本没有票，我调增了，然后风险提示如下，这个需要处理吗？怎么做#商业#

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你好 企业年度汇算清缴的数据我都填写完了 但是主表的营业利润 利润总额都没有自动带出来还有企业所得税弥补亏损明细表数据也是没有带出来是什么原因啊#房地产#

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想问下老师们 23年的汇算清缴 有个营业外收入和营业外支出 汇算调整了之后 小企业会计准则下营业外收入和营业外支出以及要补交的税费可以转入利润分配-未分配利润里嘛 但是转了资产负债表和利润表的勾稽关系又不对了 求问该怎么处理？#服务业#

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去年采购了一台固定资产，合同签订分期付款的方式，并在付款后开具当期发票，第一期在今年支付的，那23年的汇算清缴需要根据折旧金额做纳税调增吗？计税金额按多少算呀～分期共计36个月，按季度支付。#服务业#

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23年暂估了14万成本，4月份开进来122000的发票，还有一部分没开进来。这部分是直接成本转到未分配利润嘛？ 前任会计在计提附加税是多记提了164.69，这部分我进行了所得税和未分配利润转出，在汇算清缴时缴纳这部分所得税即可是嘛？ 在汇算清缴时是不是要先出财报才能申报所得税？#出纳#

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老师您好，我是小规模，之前一直都是类似零申报，没啥业务，去年政府拆迁，我们收到了一笔拆迁款，有70多万，但是我们没有成本，我计提了68万的成本，现在成本几乎到齐了，想问一下汇算清缴表如何填写#出纳#

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老师您好，我现在进行企业所得税汇算清缴，这个企业之前一直类似零申报，去年来了一笔政府拆迁补助款，成本发票在我12月份的帐都没有，我是计提了68万的成本，现在成本发票到齐了，发票金额差了2千元左右，然后现在进行汇算，如何填写呀#出纳#

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个人独资企业，经营所得个人所得税汇算清缴，滞纳金需要调增吗？2022年经营所得，用2024年的成本，更正的申报表，补交的税款，怎么分录？#房地产#

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